fbpx

054-7516677

לבחינת התיק ללא התחייבות

עקבו אחרינו בפייסבוק

לעדכונים וטיפים בתחום הפיננסי

רח' המצודה 23, אזור

בואו נתאם פגישה, הקפה עלינו

בלוג

תיקון 190: הטבות מס לבני 60 פלוס

אם אתם עומדים בפני פרישה, כדאי שתכירו את תיקון 190, שחולל מהפכה במיסוי הפנסיוני וכולל הטבות מס אטרקטיביות לבני 60 ומעלה
Shot of a happy senior couple walking by the river with their dogs

כדי להבין את המהפכה שחולל תיקון 190 בתחום מיסוי הקצבאות, צריך לחזור אחורה ולהבין את הרקע: עד אישור התיקון (בשנת 2012) חוסכים לפנסיה העדיפו להשקיע באפיקים סולידיים כגון קרנות נאמנות או פיקדונות בבנקים.
השקעה בקופות הגמל לא נחשבה אטרקטיבית, בשל העובדה כי כל ההפקדות (שהופקדו לאחר 2008) ניתנו למשיכה כקצבת זקנה בלבד ולא כחיסכון הוני. מי שרצה למשוך את הכספים לפני הזמן, נאלץ לשלם מס בגובה של 35% – אאוץ'.

תיקון 190: רפורמה במיסוי פנסיוני

אישורו של תיקון 190 לפקודת מס הכנסה שינה את התמונה, ולמעשה חולל רפורמה של ממש בהטבות המס למקבלי קצבאות זקנה. יותר מזה ניתן לומר, שהחל מרגע אישור התיקון, קופות הגמל חזרו לתמונה – ובגדול. למעשה, זהו היום אחד מאפיקי ההשקעה האטרקטיביים ביותר לבני 60 ומעלה (לצד תקנה 125 ד' – הטבת המס של משרד האוצר לגמלאים שחגגו 70 שנה ומעלה – עליה תוכלו לקרוא במאמר נפרד).

אז מהי הבשורה הגדולה של תיקון 190? הנזילות. במידה ועמית מעוניין למשוך את הכסף כסכום הוני ולא כקצבה, הוא ישלם מס של 15% על הרווח הנומינלי, ולא 25% על הרווח הריאלי. זאת, בתנאי שהגיע לגיל 60 ויש לו קצבה חודשית מינימלית של כ-4,500 שקל (נכון להיום) מקרן פנסיה וביטוח מנהלים. אם יחליט אותו עמית למשוך את הכסף דרך קצבה חודשית, המס יהיה נמוך עוד יותר, וייתכן מאד שאותה קצבה אף תהיה פטורה ממס לכל החיים. 

יתרונות נוספים של תיקון 190
  • תיכנון מס להעברה בין דורית – גם היורשים יוכלו להינות ממס מופחת על ההשקעות הללו ובמקרים מסויימים אף פטור מלא ממס!
  • דמי ניהול נמוכים בהשוואה לאפיקי השקעה מקבילים 
  • ניידות וגמישות: אפשר לעבור בין מסלולי השקעה
  •  אפשרות לקבל הלוואה על הכספים
  • פיזור השקעות רחב, דבר המקנה יציבות וביטחון
  • מינוי מוטבים – ניתן למנות מוטבים שיהיו הזכאיים הבלעדיים לכספים (ללא קשר ליורשים בדין)
  • דחיית מס: התחשבנות מס על רווחי ההון רק בעת משיכת הכספים

לסיכום: תיקון 190 מעניק לגמלאים הזדמנות להשקעה נזילה, בעלויות נמוכות ועם יתרונות מס ניכרים. אם תרצו לשמוע עוד, אתם מוזמנים ליצור קשר ולתאם שיחת היכרות ראשונית.

לשיחת ייעוץ ללא התחייבות השאירו פרטים או התקשרו 054-7516677

אודות אסף

בעל ניסיון של יותר מ-18 שנים בשוק ההון, עצמאי ופועל באופן שוטף מול כל חברות הביטוח המובילות ומרבית בתי ההשקעות בישראל. 
מעניק תכנון פנסיוני ופיננסי מקיף, הכולל הסתכלות הוליסטית ארוכת טווח על כל התיק הפנסיוני והביטוחי שלהם. כמו כן הנציג הרשמי של חברת Calon Construction, המתמחה בפיתוח בנייני מגורים ומסחר ביוון משנת 1988.